目         錄

一、國務院港澳事務辦公室基本情況
（一）主要職能
（二）決算編報範圍
二、國務院港澳事務辦公室2014年決算表
（一）收入支出決算總表
（二）收入決算表
（三）支出決算表
（四）財政撥款收入支出決算總表
（五）一般公共預算財政撥款支出決算總表
（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算表
（七）一般公共預算財政撥款『三公』經費支出決算表
（八）政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
三、國務院港澳事務辦公室2014年部門決算情況説明
四、名詞解釋

三、國務院港澳事務辦公室2014年部門決算情況説明

   （一）港澳辦2014年收入支出總體情況説明

1.2014年收入情況

2014年港澳辦收入共計5474.66萬元，較上年4738.74萬元增加15.53%。其中：財政撥款收入4591.95萬元，較上年3643.44萬元增加26.03%。增長的主要原因：一是編制內實有人數增加以及規範津補貼導致人員支出增加；二是新增2014年五部門聯合國慶招待會項目和若干港澳課題研究項目。事業收入829.56萬元，主要是我辦所屬2個二級事業單位港澳研究所、機關服務中心提供培訓及信息諮詢、物業管理、後勤保障等服務的收入，較上年867.62萬元減少4.39%。其他收入53.15萬元，較上年75.94萬元減少30.01%。

2.2014年支出情況

港澳辦2014年總支出5162.54萬元，包括：

（1）基本支出：指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出。包括用於基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。

港澳辦2014年基本支出4069.24萬元，較上年3714.57萬元增加354.67萬元，增幅9.55%。上述支出主要為保障港澳辦及下屬2個事業單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，以及歸口管理的行政單位離退休人員的離退休費和離退休人員管理機構的人員經費和日常公用經費。2014年基本支出增長的主要原因是：編制內實有人數增加以及規範津補貼等導致人員支出增加。

（2）項目支出：指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項計劃、專項業務費、大型會議、基本建設支出等。

港澳辦2014年項目支出1093.30萬元，較上年810.68萬元增加282.62萬元，增幅34.86%。主要用於港澳辦及下屬2個事業單位處理涉港澳事務，辦理、簽發《因公往來香港、澳門特別行政區通行證》，組織有關培訓，進行課題研究等專項工作的支出。項目經費增加的主要原因是：新增2014年五部門聯合國慶招待會項目和若干港澳研究類項目。

   （二）一般公共預算財政撥款支出情況

港澳辦2014年財政撥款支出總計4225.6萬元，年初預算4226.31萬元，決算數與預算數基本持平，總體執行良好。支出具體情況如下：

1.一般公共服務（類）港澳臺僑事務（款）行政運行（項）

港澳辦2014年度『行政運行』財政撥款支出1958.43萬元，主要用於保障港澳辦機關正常運轉、完成日常工作任務。

2014年決算數較2014年初預算數增加191.32萬元，增長10.83%，主要原因是：編制內實有人數增加和規範津補貼等導致人員支出增加。

2.一般公共服務（類）港澳臺僑事務（款）一般行政管理事務（項）

港澳辦2014年度『一般行政管理事務』財政撥款支出321.46萬元，主要用於安排我辦行政事業類項目。

2014年決算數較2014年初預算數減少69.91萬元，下降17.86%。

3.一般公共服務（類）港澳臺僑事務（款）機關服務（項）

港澳辦2014年『機關服務』財政撥款支出52.54萬元，主要用於機關服務中心提供辦公樓物業管理、日常維護等後勤保障服務。

2014年決算數較2014年初預算數增加7.2萬元，增長15.88%，主要原因是：規範事業單位離退休幹部津補貼導致人員支出增加。

4.一般公共服務（類）港澳臺僑事務（款）港澳事務（項）

港澳辦2014年度『港澳事務』財政撥款支出260萬元，主要用於我辦印製空白《因公往來香港、澳門特別行政區通行證》。

2014年決算數與2014年初預算數一致。

5.一般公共服務（類）港澳臺僑事務（款）其他港澳臺僑事務支出（項）

港澳辦2014年度『其他港澳臺僑事務支出』財政撥款支出182.52萬元，主要用於我辦2014年主辦五部門聯合國慶招待會。

2014年決算數較2014年初預算數減少17.48萬元，下降8.74%。

6.教育支出（類）進修及培訓（款）培訓支出（項）

港澳辦2014年『培訓支出』財政撥款支出30萬元，主要用於對赴港澳常駐人員的培訓。

2014年決算數與2014年初預算數一致

7.科學技術（類）社會科學研究（款）社會科學研究機構（項）

港澳辦2014年『社會科學研究機構』財政撥款支出407.05萬元，主要為用於港澳研究所保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

2014年決算數較2014年初預算數增加28.32萬元，增長7.48%。主要原因是：規範事業單位離退休幹部津補貼導致人員支出增加。

8.科學技術（類）社會科學研究（款）社會科學研究（項）

港澳辦2014年『社會科學研究』財政撥款支出299.32萬元，主要用於港澳研究所開展課題研究的專項支出。

2014年決算數較2014年初預算數減少230.68萬元，下降43.52%，主要原因是：2014年部分研究課題因工作需要延期到2015年開展，相應專項資金結轉下年繼續使用。

9.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）

港澳辦2014年『歸口管理的行政單位離退休』財政撥款支出433.88萬元，主要用於港澳辦老幹部處統一管理的辦機關離退休人員支出。

2014年決算數較2014年初預算數增加100.98萬元，增長30.33%，主要原因是：離退休人數增加以及規範津補貼導致人員支出增加。

10.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）離退休人員管理機構（項）

港澳辦2014年『離退休管理機構』財政撥款支出30.94萬元，主要用於港澳辦離退休幹部管理機構為離退休人員提供管理和服務的工作支出。

11.住房保障支出（類）住房改革支出（款）

港澳辦2014年住房保障支出（類）住房改革支出（款）財政撥款支出249.46萬元，其中：住房公積金（項）支出142.91萬元，提租補貼（項）支出32.11萬元，購房補貼（項）支出74.44萬元。

2014年決算數較2014年初預算數減少3.54萬元，下降1.40%。

   （三）2014年『三公』經費支出決算説明

『三公』經費是指本部門（包括所屬行政單位、參照公務員法管理的事業單位和其他事業單位）通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。港澳辦『三公』經費支出範圍包括港澳辦機關本級及其2個所屬事業單位。2014年港澳辦『三公』經費實際支出97.42萬元，較去年增加3.3萬元，為年初預算的99.99%，其中：因公出國（境）支出10萬元，較去年增加0.39萬元，為年初預算的100%；公務用車購置及運行維護費支出76.44萬元，較去年增加0.01萬元，為年初預算的100%；公務接待費支出10.98萬元，較去年增加2.91萬元，為年初預算的99.91%。2014年我辦『三公』經費執行良好，略有增加，主要原因是：2014年與港澳兩地交流進一步加強，接待支出較2013年有所增加。

支出具體情況如下：

1.因公出國（境）支出10萬元，是我辦赴港、澳公務活動費用，全年出國（境）團組4個，共計13人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出76.44萬元，是我辦機關本級及下屬事業單位27輛公務用車的日常運行維護費用，其中：機關本級24輛，港澳研究所3輛。

3.公務接待支出10.98萬元，其中：國內公務接待20批次，185人次，共2.79萬元；外事接待18批次，285人次，共8.19萬元。

   （四）其他重要事項的情況説明

1.機關運行經費支出情況

港澳辦2014年機關運行經費支出857.75萬元，比2013年減少59.59萬元。

2.政府採購支出情況

港澳辦2014年政府採購支出總額90.61萬元，全部為政府採購貨物支出。

3.國有資産佔用情況  

截至2014年12月31日，港澳辦共有車輛27輛，其中，部級領導幹部用車7輛、一般公務用車15輛、其他用車5輛。單位價值200萬元以上大型設備0臺（套）。

四、名詞解釋

 (一) 財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。

(二) 事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

(三) 其他收入：指除上述『財政撥款收入』、『事業收入』等以外的收入。主要是按規定動用的售房收入、存款利息收入等。

(四) 用事業基金彌補收支差額：指事業單位在預計用當年的『財政撥款收入』、 『財政撥款結轉和結余資金』 、『事業收入』、『事業單位經營收入』、『其他收入』不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵後按國家規定提取、用於彌補以後年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

(五) 年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金，或項目已完成等産生的結余資金。

(六) 一般公共服務（類）港澳臺僑事務（款）行政運行（項）：指國務院港澳事務辦公室機關本級用於保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

(七) 一般公共服務（類）港澳臺僑事務（款）一般行政管理事務（項）：指國務院港澳事務辦公室機關本級辦理、簽發《因公往來香港、澳門特別行政區通行證》事務，維護專用信息平臺等未單獨設置項級科目的項目支出。

(八) 一般公共服務（類）港澳臺僑事務（款）機關服務（項）：指國務院港澳事務辦公室機關服務中心提供辦公樓物業管理、日常維護等後勤保障服務的支出。

(九) 一般公共服務（類）港澳臺僑事務（款）港澳事務（項）：指國務院港澳事務辦公室用於涉港澳事務的支出。

(十) 一般公共服務（類）港澳臺僑事務（款）其他港澳臺僑事務（項）：指國務院港澳事務辦公室除上述項目外，開展其他用於港澳事務方面的支出。

(十一) 教育支出（類）進修及培訓（款）培訓支出（項）：指港澳研究所舉辦赴港、澳常駐人員培訓班的支出。

(十二) 科學技術（類）社會科學研究（款）社會科學研究機構（項）：指港澳研究所用於保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

(十三) 科學技術（類）社會科學研究（款）社會科學研究（項）：指港澳研究所開展課題研究的專項支出。

(十四) 社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：指港澳辦老幹部處統一管理的辦機關離退休人員的支出。

(十五) 社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）離退休人員管理機構（項）：指為離退休人員提供管理服務的港澳辦老幹部處的支出。

(十六) 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：是按照《住房公積金管理條例》的規定，由單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。該項政策始於上世紀九十年代中期，在全國機關、企事業單位在職職工中普遍實施，繳存比例最低不低於5%，最高不超過12%，繳存基數為職工本人上年工資，目前已實施近20年時間。行政單位繳存基數包括國家統一規定的公務員職務工資、級別工資、機關工人崗位工資和技術等級（職務）工資、年終一次性獎金、特殊崗位津貼、艱苦邊遠地區津貼，規範後發放的工作性津貼、生活性補貼等；事業單位繳存基數包括國家統一規定的崗位工資、薪級工資、績效工資、艱苦邊遠地區津貼、特殊崗位津貼等。

(十七) 住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補貼（項）：提租補貼是經國務院批准，于2000年開始針對在京中央單位公用住房租金標準提高發放的補貼，中央在京單位按照在職在編職工人數和離退休人數及相應職級的補貼標準確定，人均月補貼90元。

(十八) 住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：購房補貼是根據《國務院關於進一步深化城鎮住房制度改革加快住房建設的通知》（國發[1998]23號）的規定，從1998年下半年停止實物分房後，房價收入比超過4倍以上地區對無房和住房未達標職工發放的住房貨幣化改革補貼資金。中央行政事業單位從2000年開始發放購房補貼資金，地方行政事業單位從1999年陸續開始發放購房補貼資金，企業根據本單位情況自行確定。在京中央單位按照《中共中央辦公廳 國務院辦公廳轉發建設部等單位<關於完善在京中央和國家機關住房制度的若干意見>的通知》（廳字[2005]8號）規定的標準執行，京外中央單位按照所在地人民政府住房分配貨幣化改革的政策規定和標準執行。

(十九) 年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

(二十) 基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

(二十一) 項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

(二十二)『三公』經費：納入中央財政預決算管理的『三公』經費，是指中央部門用財政撥款安排的『因公出國（境）費』、『公務用車購置及運行費』和『公務接待費』。其中，『因公出國（境）費』反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；『公務用車購置及運行費』反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；『公務接待費』反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

(二十三) 機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。