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一、國務院港澳事務辦公室基本情況

（一）主要職能

（二）決算編報範圍

二、國務院港澳事務辦公室2015年決算表

（一）收入支出決算總表

（二）收入決算表

（三）支出決算表

（四）財政撥款收入支出決算總表

（五）一般公共預算財政撥款支出決算表

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算表

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

（八）政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

三、國務院港澳事務辦公室2015年部門決算情況説明

四、名詞解釋

一、國務院港澳事務辦公室基本情況

（一）主要職能

1.貫徹執行“一國兩制”方針和中央對香港、澳門的政策規定，執行香港特別行政區基本法、澳門特別行政區基本法。

2.了解香港、澳門的有關情況，提出政策建議。

3.負責與香港、澳門特別行政區政府的有關工作聯繫。

4.承辦國務院交辦的與香港、澳門有關的法律事宜，就基本法實施涉及的相關法律問題研究提出意見。

5.指導和管理內地與香港、澳門因公往來的有關事務，協同有關部門和地方推動與香港、澳門在經濟、科技、文化等領域的交流與合作。

6.參與擬訂對駐香港、澳門中資機構有關管理的政策，參與內地企業和中資機構在香港、澳門的有關協調工作。

7.對中央駐香港、澳門機構提出的有關事宜提供意見、建議和工作協助。

8.承辦國務院交辦的其他事項。

（二）決算編報範圍

國務院港澳事務辦公室機關內設7個司級機構，分別為：秘書行政司、綜合司、政研司、聯絡司、交流司、法律司、機關黨委（人事司）。下設2個事業單位，分別為：港澳研究所、機關服務中心。

納入國務院港澳事務辦公室2015年部門決算編制範圍的二級預算單位包括：

1.國務院港澳事務辦公室本級

2.國務院港澳事務辦公室港澳研究所

3.國務院港澳事務辦公室機關服務中心

二、國務院港澳事務辦公室2015年部門決算表

港澳辦2015年無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故本表無數據。

三、國務院港澳事務辦公室2015年部門決算情況説明

（一）港澳辦2015年收入支出總體情況説明

1.2015年收入情況

2015年港澳辦收入共計5638.07萬元，較上年5474.66萬元增加2.98%。其中：財政撥款收入4785.52萬元，較上年4591.95萬元增加4.21%。增長的主要原因：編制內實有人數增加及財政部追加工資調整經費。事業收入761.30萬元，主要是我辦所屬2個二級事業單位港澳研究所、機關服務中心提供培訓及信息諮詢、物業管理、後勤保障等服務的收入，較上年829.56萬元減少8.96%。其他收入91.25萬元，較上年53.15萬元增長71.68%。

2.2015年支出情況

港澳辦2015年總支出5557.09萬元，包括：

（1）一般公共服務支出（類）3346.58萬元，主要用於機關本級和下屬事業單位正常運轉及完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，與2014年決算數3345.78萬元基本持平。

（2）教育支出（類）47.67萬元，主要用於港澳研究所對赴港澳常駐人員的培訓支出，比2014年決算數30萬元增長58.90%。

（3）科學技術支出（類）1126.46萬元，主要用於港澳研究所保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出和開展課題研究的專項支出。較2014年決算數1020.71萬元增加105.75萬元，增長10.36%，主要是編制內人員增加及事業單位工資調整，相應增加支出。

（4）社會保障和就業支出（類）664.04萬元，主要用於港澳辦老幹部處統一管理的辦機關離退休人員及離退休管理機構支出。較2014年決算數464.82萬元增加199.22萬元，增長42.86%，主要是離退休人員增加、工資調整及撫恤金支出增加，相應增加支出。

（5）住房保障支出（類）372.35萬元，主要用於港澳辦按照國家政策規定為職工繳納住房公積金、發放提租補貼和購房補貼。較2014年決算數301.23萬元增加71.12萬元，增長23.61%。主要是執行國家統一規範的津貼補貼政策，公積金計繳基數增加。

港澳辦2015年基本支出4557.49萬元，項目支出999.60萬元。

（1）基本支出：指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出。包括用於基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。

港澳辦2015年基本支出4557.49萬元，較上年4069.24萬元增加488.25萬元，增幅11.99%。上述支出主要為保障港澳辦及下屬2個事業單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，以及歸口管理的行政單位離退休人員的離退休費和離退休人員管理機構的人員經費和日常公用經費。2015年基本支出增長的主要原因是：編制內實有人數增加和工資調整增加的相應支出。

（2）項目支出：指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項計劃、專項業務費、大型會議、基本建設支出等。

港澳辦2015年項目支出999.60萬元，較上年1093.30萬元減少93.70萬元，減幅9.37%。主要用於港澳辦及下屬2個事業單位處理涉港澳事務，辦理、簽發《因公往來香港、澳門特別行政區通行證》，組織有關培訓，進行課題研究等專項工作的支出。

（二）一般公共預算財政撥款支出情況

港澳辦2015年財政撥款支出總計4664.46萬元，較上年財政撥款支出數4225.60萬元，增加438.86萬元，增長10.39%，比2015年年初預算4623.06萬元，增加41.40萬元，增長0.89%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）行政運行（項）

港澳辦2015年度“行政運行”財政撥款支出2177.43萬元，主要用於保障港澳辦機關正常運轉、完成日常工作任務。

2015年決算數較2015年初預算數2027.49增加149.94  萬元，增長7.39%，主要原因是：編制內實有人數增加和工資調整增加的相應支出。

2.一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）一般行政管理事務（項）

港澳辦2015年度“一般行政管理事務”財政撥款支出268.19萬元，主要用於安排我辦行政事業類項目。

2015年決算數較2015年初預算數404.01萬元減少135.82萬元，下降33.62%。

3.一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）機關服務（項）

港澳辦2015年“機關服務”財政撥款支出60.75萬元，主要用於機關服務中心提供辦公樓物業管理、日常維護等後勤保障服務。

2015年決算數較2015年初預算數52.54增加8.21萬元，增長15.62%，主要原因是：事業單位工資調整增加相應支出。

4.一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）港澳事務（項）

港澳辦2015年度“港澳事務”財政撥款支出280萬元，主要用於我辦印製空白《因公往來香港、澳門特別行政區通行證》。

2015年決算數與2015年初預算數一致。

5.教育支出（類）進修及培訓（款）培訓支出（項）

港澳辦2015年“培訓支出”財政撥款支出47.67萬元，主要用於對赴港澳常駐人員的培訓。

2015年決算數較2015年初預算數50萬元減少2.33萬元。

6.科學技術（類）社會科學研究（款）社會科學研究機構（項）

港澳辦2015年“社會科學研究機構”財政撥款支出463.24萬元，主要為用於港澳研究所保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

2015年決算數較2015年初預算數417.92萬元增加45.32萬元，增長10.84%。主要原因是：事業單位工資調整增加相應支出。

7.科學技術（類）社會科學研究（款）社會科學研究（項）

港澳辦2015年“社會科學研究”財政撥款支出403.73萬元，主要用於港澳研究所開展課題研究的專項支出。

2015年決算數較2015年初預算數630萬元減少226.27萬元，下降35.91%，主要原因是：2015年部分研究課題因工作需要延期到2016年開展，相應專項資金結轉下年繼續使用。

8.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）

港澳辦2015年“歸口管理的行政單位離退休”財政撥款支出606.86萬元，主要用於港澳辦老幹部處統一管理的辦機關離退休人員支出。

2015年決算數較2015年初預算數476.08萬元增加130.78萬元，增長27.47%，主要原因是：離退休人數增加、離退休人員工資調整及撫恤金支出增加。

9.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）離退休人員管理機構（項）

港澳辦2015年“離退休管理機構”財政撥款支出57.18萬元，主要用於港澳辦離退休幹部管理機構為離退休人員提供管理和服務的工作支出。

10.住房保障支出（類）住房改革支出（款）

港澳辦2015年住房保障支出（類）住房改革支出（款）財政撥款支出299.40萬元，其中：住房公積金（項）支出197.89萬元，提租補貼（項）支出33.35萬元，購房補貼（項）支出68.16萬元。

（三）一般公共預算財政撥款基本支出情況

港澳辦2015年一般公共預算財政撥款基本支出決算3664.86萬元。

基本支出：指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用於基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。 2015年港澳辦財政撥款基本支出決算數3664.86萬元。其中： 1.工資福利支出1432.86萬元，主要包括基本工資546.35萬元、津貼補貼806.65萬元、獎金31.44萬元、社會保障繳費3.87萬元、績效工資9.6萬元、其他工資福利支出34.96萬元。 2.對個人和家庭的補助1081.35萬元，主要包括離休費97.43萬元、退休費581.53萬元、撫恤金53.94萬元、醫療費20.76萬元、獎勵金2.23萬元、住房公積金197.89萬元、提租補貼33.35萬元、購房補貼68.16萬元、其他對個人和家庭的補助支出26.05萬元。 3.商品和服務支出1090.58萬元，主要包括辦公費68.36萬元、印刷費8.51萬元、水費9.95萬元、電費77.56萬元、郵電費74.23萬元、取暖費114.46萬元、物業管理費215.94萬元、差旅費17.69萬元、因公出國境費10萬元、維修費50.68萬元、會議費14.45萬元、培訓費14.58萬元、公務接待費7.28萬元、勞務費86.71萬元、福利費0.33萬元、公務用車運行維護費63萬元等。 4.其他資本性支出60.07萬元，為辦公設備購置60.07萬元。

（四）2015年“三公”經費支出決算説明

“三公”經費是指本部門（包括所屬行政單位、參照公務員法管理的事業單位和其他事業單位）通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。港澳辦“三公”經費支出範圍包括港澳辦機關本級及其2個所屬事業單位。2015年港澳辦“三公”經費實際支出80.28萬元，為年初預算的92.15%，其中：因公出國（境）支出10萬元，為年初預算的100%；公務用車購置及運行維護費支出63萬元，為年初預算的95.25%；公務接待費支出7.28萬元，為年初預算的66.30%。

支出具體情況如下：

1.因公出國（境）支出10萬元，是我辦赴港、澳公務活動費用，全年出國（境）團組2個，共計7人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出63萬元，是我辦機關本級及下屬事業單位19輛公務用車的日常運行維護費用，其中：機關本級16輛，港澳研究所3輛。

3.公務接待支出7.28萬元，國內公務接待21批次，485人次。

（五）其他重要事項的情況説明

1.機關運行經費支出情況

港澳辦2015年機關運行經費支出1010.70萬元，比2014年857.75萬元增加152.95萬元，增長17.83%, 主要原因是：編制內實有人數增加及水費、電費、取暖費等基本辦公費用價格上漲。

2.政府採購支出情況

港澳辦2015年政府採購支出總額140.71萬元，其中：政府採購貨物支出85.76萬元、政府採購工程支出9.31萬元、政府採購服務支出45.63萬元。

3.國有資産佔用情況

截至2015年12月31日，港澳辦共有車輛30輛，實際使用車輛19輛，原因是：部分公務車改革已上繳車輛尚未辦理資産核銷手續。19輛在用車輛中，部級領導幹部用車8輛、一般公務用車7輛、其他用車4輛。單位價值200萬元以上大型設備0台（套）。

四、名詞解釋

(一) 財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。

(二) 事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

(三) 其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”等以外的收入。主要是按規定動用的售房收入、存款利息收入等。

(四) 用事業基金彌補收支差額：指事業單位在預計用當年的“財政撥款收入”、 “財政撥款結轉和結餘資金” 、“事業收入”、“事業單位經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵後按國家規定提取、用於彌補以後年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

(五) 年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金，或項目已完成等産生的結餘資金。

(六) 一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）行政運行（項）：指國務院港澳事務辦公室機關本級用於保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

(七) 一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）一般行政管理事務（項）：指國務院港澳事務辦公室機關本級辦理、簽發《因公往來香港、澳門特別行政區通行證》事務，維護專用信息平台等未單獨設置項級科目的項目支出。

(八) 一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）機關服務（項）：指國務院港澳事務辦公室機關服務中心提供辦公樓物業管理、日常維護等後勤保障服務的支出。

(九) 一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）港澳事務（項）：指國務院港澳事務辦公室用於涉港澳事務的支出。

(十) 一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）其他港澳台僑事務（項）：指國務院港澳事務辦公室除上述項目外，開展其他用於港澳事務方面的支出。

(十一) 教育支出（類）進修及培訓（款）培訓支出（項）：指港澳研究所舉辦赴港、澳常駐人員培訓班的支出。

(十二) 科學技術（類）社會科學研究（款）社會科學研究機構（項）：指港澳研究所用於保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

(十三) 科學技術（類）社會科學研究（款）社會科學研究（項）：指港澳研究所開展課題研究的專項支出。

(十四) 社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：指港澳辦老幹部處統一管理的辦機關離退休人員的支出。

(十五) 社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）離退休人員管理機構（項）：指為離退休人員提供管理服務的港澳辦老幹部處的支出。

(十六) 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：是按照《住房公積金管理條例》的規定，由單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。該項政策始於上世紀九十年代中期，在全國機關、企事業單位在職職工中普遍實施，繳存比例最低不低於5%，最高不超過12%，繳存基數為職工本人上年工資，目前已實施近20年時間。行政單位繳存基數包括國家統一規定的公務員職務工資、級別工資、機關工人崗位工資和技術等級（職務）工資、年終一次性獎金、特殊崗位津貼、艱苦邊遠地區津貼，規範後發放的工作性津貼、生活性補貼等；事業單位繳存基數包括國家統一規定的崗位工資、薪級工資、績效工資、艱苦邊遠地區津貼、特殊崗位津貼等。

(十七) 住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補貼（項）：提租補貼是經國務院批准，於2000年開始針對在京中央單位公用住房租金標準提高發放的補貼，中央在京單位按照在職在編職工人數和離退休人數及相應職級的補貼標準確定，人均月補貼90元。

(十八) 住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：購房補貼是根據《國務院關於進一步深化城鎮住房制度改革加快住房建設的通知》（國發[1998]23號）的規定，從1998年下半年停止實物分房後，房價收入比超過4倍以上地區對無房和住房未達標職工發放的住房貨幣化改革補貼資金。中央行政事業單位從2000年開始發放購房補貼資金，地方行政事業單位從1999年陸續開始發放購房補貼資金，企業根據本單位情況自行確定。在京中央單位按照《中共中央辦公廳 國務院辦公廳轉發建設部等單位<關於完善在京中央和國家機關住房制度的若干意見>的通知》（廳字[2005]8號）規定的標準執行，京外中央單位按照所在地人民政府住房分配貨幣化改革的政策規定和標準執行。

(十九) 年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

(二十) 基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

(二十一) 項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

(二十二)“三公”經費：納入中央財政預決算管理的“三公”經費，是指中央部門用財政撥款安排的“因公出國（境）費”、“公務用車購置及運行費”和“公務接待費”。其中，“因公出國（境）費”反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；“公務用車購置及運行費”反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；“公務接待費”反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。