第三部分 2015年部門預算情況説明

一、國務院港澳事務辦公室2015年財政撥款收支預算總體情況説明

港澳辦2015年財政撥款收支總預算4,625.06  萬元。收入全部為一般公共預算撥款，無政府性基金預算撥款，包括：當年財政撥款收入4,623.06萬元、上年結轉2.00萬元；支出包括：一般公共服務支出2,764.04  萬元、教育支出50.00 萬元、科學技術支出1,047.92萬元、社會保障和就業支出516.10萬元、住房保障支出247.00 萬元。

二、國務院港澳事務辦公室2015年一般公共預算當年財政撥款情況説明

（一）一般公共預算當年財政撥款總體規模變化情況

港澳辦2015年一般公共預算當年財政撥款4,623.06 萬元,比2014年執行數增加397.45萬元，主要是科學技術支出——社會科學研究經費增幅較大。

（二）一般公共預算當年財政撥款結構情況

一般公共服務（類）支出2,764.04萬元，佔59.79%；教育（類）支出50萬元，佔1.09%；科學技術（類）支出1,047.92萬元，佔22.66%；社會保障和就業（類）支出516.10萬元，佔11.17%；住房保障（類）支出245.00萬元，佔5.29%。

（三）一般公共預算當年財政撥款具體使用情況

1、一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）行政運行（項）2015年預算數為2,027.49萬元，比2014年執行數1,958.43萬元，增加69.06萬元，增長3.53%。主要原因是人員變動以及規範津補貼等導致人員支出增加。

2、一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）一般行政管理事務（項）2015年預算數為404.01萬元，比2014年執行數321.46萬元，增加82.55萬元，增長25.68%。主要原因是2015年有關業務工作量增加。此外，2014年有關工作因故延期，導致2014年預算執行數減少。

3、一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）機關服務（項）2015年預算數為52.54萬元，與2014年執行數52.54萬元持平。

4、一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）港澳事務（項）2015年預算數為280萬元，比2014年執行數260萬元，增加20萬元，增長7.69%。主要原因是有關業務工作量有所增加。

5、一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）其他港澳台僑事務（項）2015年預算數為0，比2014年執行數減少182.53萬元，下降100%。

     6、教育（類）進修及培訓（款）培訓（項）2015年預算數為50萬元，比2014年執行數30萬元，增加20萬元，增長66.67%。主要原因是我辦下屬單位港澳研究所2015年加強了對有關人員的培訓。

7、科學技術（類）社會科學研究（款）社會科學研究機構（項）2015年預算數為417.92 萬元，比2014年執行數407.05萬元，增加10.87萬元，增長2.67%。

8、科學技術（類）社會科學研究（款）社會科學研究（項）2014年預算數為630萬元，比2014年執行數299.32萬元，增加330.68萬元，增長110.48%，主要原因是我辦下屬事業單位港澳研究所2015年課題研究經費有所增加。此外，2014年部分研究工作因故延期，導致2014年預算執行數減少。

9、社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）2015年預算數為476.08 萬元，比2014年執行數433.88萬元，增加42.20萬元，增長9.73%。主要原因是退休人員變動以及規範津補貼等導致人員支出增加。

10、社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）離退休人員管理機構（項）2015年預算數為40.02 萬元，比2014年執行數30.94萬元，增加9.08 萬元，增長29.35%。主要原因是離退休管理機構人員變動以及規範津補貼等導致人員支出增加。

11、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2015年預算145萬元，比2014年執行數142.91萬元，增加2.09萬元，增長1.46%。

12、住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補貼（項）31萬元，比2014年執行數32.11萬元，減少1.11萬元，下降3.46%。

13、住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）69萬元，比2014年執行數74.44萬元，減少5.44萬元，下降7.31%。

三、國務院港澳事務辦公室2015年一般公共預算基本支出情況説明

港澳辦2015年一般公共預算基本支出3,259.05萬元，其中：

人員經費2,164.98萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、社會保障繳費、績效工資、其他工資福利支出（款）、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、住房公積金、提租補貼、購房補貼；

日常公用經費1,094.07萬元，主要包括：辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出、辦公設備購置。

四、國務院港澳事務辦公室2015年“三公”經費預算情況説明

港澳辦2015年“三公”經費預算數為87.12萬元，其中：因公出國（境）費10萬元，公務用車購置及運行費66.14萬元，公務接待費10.98萬元。

2015年“三公”經費比2014年97.43萬元，減少10.31萬元，其中：因公出國（境）費與2014年預算持平，公務用車購置及運行費減少10.30萬元、公務接待費減少0.01萬元。

五、國務院港澳事務辦公室2015年收支預算情況的總體説明

按照綜合預算的原則，港澳辦所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：上年結轉、財政撥款收入、事業收入、其他收入、用事業基金彌補收支差額；支出包括：一般公共服務支出、教育支出、科學技術支出、社會保障和就業支出、住房保障支出。港澳辦2015年收支總預算5640.84萬元。

六、國務院港澳事務辦公室2015年收入預算情況説明

港澳辦2015年收入預算5,640.84 萬元，其中：上年結轉2.00 萬元，佔0.04%；財政撥款收入4,623.06萬元，佔81.96%；事業收入804 萬元，佔14.25%；其他收入102.80 萬元，佔1.82%；用事業基金彌補收支差額108.98 萬元，佔1.93%。

七、國務院港澳事務辦公室2015年支出預算情況説明

港澳辦2015年支出預算5,640.84 萬元，其中：基本支出4,276.83 萬元，佔75.82%；項目支出1,364.01萬元，佔24.18%。

八、其他事項情況説明

（一）機關運行經費

2015年港澳辦本級機關運行經費財政撥款預算914.07萬元，較2014年預算901.23萬元，增加12.840萬元，增長1.42%。主要原因是：編制內實有人數增加以及經費定額標準提高。

（二）政府採購情況

2015年港澳辦各單位政府採購預算總額219萬元，其中：政府採購貨物預算134萬元、政府採購工程預算10萬元、政府採購服務預算75萬元。

（三）國有資産佔有使用情況

截至2014年6月1日，港澳辦各單位共有車輛27輛。其中，部級領導幹部用車7輛、一般公務用車15輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車5輛。單位價值200萬元以上大型設備0台（套）。

2015年部門預算未安排購置車輛，未安排購置單位價值200萬元以上大型設備。

（四）預算績效情況

2014年實行績效目標管理的項目2個，涉及一般公共預算撥款130萬元；納入績效評價試點的項目2個，涉及一般公共預算撥款130萬元。2015年實行績效目標管理的項目4個，涉及一般公共預算撥款220萬元；納入績效評價試點的項目4個，涉及一般公共預算撥款220萬元。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

（三）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是按規定動用的售房收入、存款利息收入等。

（五）用事業基金彌補收支差額：指事業單位在預計用當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵後按國家規定提取、用於彌補以後年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

（六）上年結轉：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

二、支出科目

（一）一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）行政運行（項）：指國務院港澳事務辦公室機關本級用於保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

（二）一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）一般行政管理事務（項）：指國務院港澳事務辦公室機關本級辦理、簽發《因公往來香港、澳門特別行政區通行證》事務，維護專用信息平台等未單獨設置項級科目的項目支出。

（三）一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）機關服務（項）：指國務院港澳事務辦公室機關服務中心提供辦公樓物業管理、日常維護等後勤保障服務的支出。

（四）一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）港澳事務（項）：指國務院港澳事務辦公室用於涉港澳事務的支出。

（五）一般公共服務（類）港澳台僑事務（款）其他港澳台僑事務（項）：指國務院港澳事務辦公室除上述項目外，開展其他用於港澳事務方面的支出。

（六）教育（類）進修及培訓（款）培訓（項）：指港澳研究所舉辦赴港、澳常駐人員培訓班的支出。

（七）科學技術（類）社會科學研究（款）社會科學研究機構（項）：指港澳研究所用於保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

（八）科學技術（類）社會科學研究（款）社會科學研究（項）：指港澳研究所開展課題研究的專項支出

（九）社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：指港澳辦老幹部處統一管理的辦機關離退休人員的支出。

（十）社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）離退休人員管理機構（項）：指為離退休人員提供管理服務的港澳辦老幹部處的支出。

（十一）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：是按照《住房公積金管理條例》的規定，由單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。該項政策始於上世紀九十年代中期，在全國機關、企事業單位在職職工中普遍實施，繳存比例最低不低於5%，最高不超過12%，繳存基數為職工本人上年工資，目前已實施近20年時間。行政單位繳存基數包括國家統一規定的公務員職務工資、級別工資、機關工人崗位工資和技術等級（職務）工資、年終一次性獎金、特殊崗位津貼、艱苦邊遠地區津貼，規範後發放的工作性津貼、生活性補貼等；事業單位繳存基數包括國家統一規定的崗位工資、薪級工資、績效工資、艱苦邊遠地區津貼、特殊崗位津貼等。

（十二）住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補貼（項）：提租補貼是經國務院批准，於2000年開始針對在京中央單位公用住房租金標準提高發放的補貼，中央在京單位按照在職在編職工人數和離退休人數及相應職級的補貼標準確定，人均月補貼90元。

（十三）住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：購房補貼是根據《國務院關於進一步深化城鎮住房制度改革加快住房建設的通知》（國發[1998]23號）的規定，從1998年下半年停止實物分房後，房價收入比超過4倍以上地區對無房和住房未達標職工發放的住房貨幣化改革補貼資金。中央行政事業單位從2000年開始發放購房補貼資金，地方行政事業單位從1999年陸續開始發放購房補貼資金，企業根據本單位情況自行確定。在京中央單位按照《中共中央辦公廳  國務院辦公廳轉發建設部等單位<關於完善在京中央和國家機關住房制度的若干意見>的通知》（廳字[2005]8號）規定的標準執行，京外中央單位按照所在地人民政府住房分配貨幣化改革的政策規定和標準執行。

三、“三公”經費

納入中央財政預決算管理的“三公”   經費，是指中央部門用財政撥款安排的“因公出國（境）費”、“公務用車購置及運行費”和“公務接待費”。其中，“因公出國（境）費”反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；“公務用車購置及運行費”反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；“公務接待費”反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

四、機關運行經費

為保障行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）運行用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。